9月16日，创力集团(603012.SH)发布公告称，该公司拟以现金收购浙江中煤机械科技有限公司（以下简称中煤科技）36.04%的股权。上述交易完成后，创力集团将持有中煤科技100%的股权，该公司归属于母公司股东的净利润水平将获提升，进一步增强持续盈利能力。

　　拟收购中煤科技剩余36.04%股权

　　据悉，创力集团致力于煤矿高端采掘成套装备、电气设备和智能化工程，是国内高端煤机装备行业中位居前列的企业集团。该公司目前主要产品覆盖智能化采煤机、掘进机、乳化液泵站、盾构机、链臂锯等设备，基于5G+AI技术的智慧矿山成套技术与装备、煤矿智能洗选成套技术与装备的安装制造、服务升级等。

　　中国产业经济信息网财经频道关注到，2019年6月2日，创力集团与中煤机械集团、石华辉、石良希签订了《股权转让协议》，该公司以现金方式收购中煤机械集团、石华辉、石良希合计所持中煤科技63.96%的股权。在上述交易中，中煤机械集团、石华辉、石良希承诺：中煤科技2019年、2020年、2021年的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于人民币6500万元、7530万元、8740万元。

　　此外，创力集团还与杨勇、杨加平、彭青丰、张存霖、施五影、梁志、曾凡卓签订了《关于浙江中煤机械科技有限公司剩余36.04%股权的意向收购协议》，在中煤科技经营情况良好，且前次交易业绩承诺期每一会计年度的实现净利润均达到承诺净利润，或实现的累计净利润达到承诺累计净利润且已完成业绩补偿义务的情况下，创力集团将收购中煤科技剩余36.04%股权。

　　创力集团发布的最新半年报显示，2021年上半年，该公司实现营业收入9.22亿元，同比下降14.71%，归属于上市公司股东的净利润为1.22亿元，同比下降31.02%。报告期内，营业收入下降14.71%，主要是出于去年疫情原因，订单较少，因煤机设备生产周期较长，从订单到产品验收合格，达到收入确认条件有一定的时间差，所以又波及今年上半年的收入，有一定的滞后性。该公司归属于上市公司股东的净利润同比下降5478.87万元，主要是收入下降，同时新厂区搬迁，折旧增加，员工调薪，用工成本上升，导致利润下滑。

　　虽然创力集团2021年上半年的业绩变现不佳，但根据会计师事务所出具的《审计报告》，中煤科技2019年度、2020年度、2021年1-4月扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为8454.33万元、9286.93万元和1762.40万元，2019年度和2020年度中煤科技实现了承诺利润。

　　鉴于中煤科技2019年和2020年度的业绩实现情况较好，创力集团拟以现金收购杨勇、杨加平、彭青丰、张存霖、施五影、梁志、曾凡卓合计所持中煤科技36.04%的股权。

　　根据银信资产评估有限公司出具的银信评报字（2021）沪第2480号《资产评估报告》，采用收益法评估结果，2021年4月30日，中煤科技股东全部权益价值评估结果为11.33亿元。据此交易各方协商确定全部股权对价为11.33亿元，溢价超过100%，中煤科技36.04%的股权转让价格确定为4.08亿元。

　　募资4亿元用于收购事项 持续盈利能力将获提升

　　中国产业经济信息网财经频道关注到，上述收购也是创力集团公开发行可转换债券的募投项目。

　　9月16日，创力集团发布公开发行可转换公司债券预案，该公司拟公开发行可转换公司债券的募集资金总额不超过5.70亿元，其中1.70亿元将用于补充流动资金，4亿元将用于收购中煤科技36.04%股权。

　　上述交易对中煤科技业绩作出如下承诺：中煤科技2021年度、2022年度、2023年度、2024年度的净利润（注：净利润指的是指标的公司合并报表口径下扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者净利润）分别不低于人民币9720万元、1.02亿元、1.07亿元、1.03亿元。

　　此外，交易各方同意于第一期股权转让款支付之日起5个工作日内共同启动办理标的股权的工商变更登记手续，交易对方承诺全力配合并协调中煤科技尽快完成该项变更登记。

　　经各方确认，中煤科技在基准日至完成日之间的盈利由股权变更后的股东按其所持股权比例享有。如该期间为亏损，则中煤科技亏损由转让方按照转让的股权比例以现金补偿给受让方，中煤科技的亏损金额以受让方聘请的具有证券业务资格的审计机构对中煤科技自基准日与完成日之间产生损益的审计金额为准。

　　据悉，收购中煤科技36.04%的股权，有利于创力集团与中煤科技实现全面协同，做大做强煤炭机械装备主业，为客户尤其是大型煤炭企业客户提供更加系统、多元、完善的产品和服务，提升创力集团服务大型煤炭企业客户的综合竞争力，进一步夯实和强化该公司在高端煤炭机械装备行业的技术实力和品牌影响力。

　　上述交易完成后，创力集团将持有中煤科技100%股权。中煤科技成为该公司全资子公司，这将利于提升创力集团归属于母公司股东的净利润水平，进一步增强该公司的持续盈利能力。

　　中国产业经济信息网财经频道将对上述收购的后续进展，以及中煤科技业绩承诺的完成情况保持关注。

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